提前付款折扣（現折）要怎麼算才划算？
折扣不是人情，是你在用利息換現金。
小瑜做印刷品，客戶付款帳期 60 天。
有次她為了快點收到錢，答應客戶「15 天內付款就打 95 折」。
結果雖然提早收了 45 天現金，但後來才發現——
這等於用超過 40% 年化利率把錢借回來，比刷卡還貴。
升維心法：折扣的成本，要用「年化利率」來算
提前付款折扣本質就是：
你少收一筆錢（折扣）
換客戶提前付錢（縮短帳期）
要判斷划不划算，就要把折扣換算成年化利率，跟借錢成本比較。
計算公式
年化利率 ≈ （折扣率 ÷ 提前天數） × 365
例：
帳期 60 天，提供 2% 折扣讓客戶 15 天付款 → 提前 45 天收款
年化利率 ≈ （2% ÷ 45） × 365
≈ 0.000444 × 365 ≈ 16.2%
意思是，你用 16.2% 年利率的代價，把錢提早收回。
案例故事一：他用公式算，拒絕了不划算的折扣
阿翔做包裝材料，供應商帳期 60 天。
有客戶要求「提前 30 天付款，打 95 折」。
他一算：
折扣率 5% ÷ 提前天數 30 × 365
≈ 60.8% 年化利率
他直接回：「我不如去銀行借錢，利息才 8%。」
結果雙方改成「提前 30 天付款，打 98 折」，年化利率降到 24%，在他可接受範圍。
升維心法再說一次：比較的是成本，不是天數
很多人覺得「少收 2%」沒什麼，但如果提前天數很短，折扣的年化成本可能超高。
你應該比較：
這筆折扣的年化利率
其他融資方式的利率（銀行、保理、信用貸款）
案例故事二：Dell 用提前付款折扣降低供應鏈成本
Dell 長期用「提前付款折扣」策略，提前把錢給關鍵零件供應商，換取更低的採購價與穩定供應。
他們會嚴格計算折扣成本，只要低於公司短期資金成本，就執行，確保每一筆折扣都是正投資。
逼問區：給折扣前先問自己 10 題
我的帳期原本是多少天？
客戶要提前多少天付款？
折扣率是多少？
年化利率算出來多少？
這成本比我借錢高還是低？
客戶提前付款的機率高嗎？
提前收到這筆錢能帶來多少額外收益？
這折扣會不會讓其他客戶也要求一樣條件？
我有沒有設定最低可接受的折扣利率？
我能不能用其他方式提前收款而不打折？
應用建議：設計提前付款折扣的三步驟
先算年化利率
用公式折扣率 ÷ 提前天數 × 365
和你的資金成本比較設最低門檻
例如「低於年化 20% 才接受」只給特定對象
老客戶、大額單、安全信用紀錄，避免人人都拿到優惠
折扣能換現金，但不能換掉你的利潤底線。
先算過，再決定。
—— 12
有些路，我也走過；有些坑，我也踩過
希望這篇，能讓你多一點方向，少一點迷惘
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創業不再一人摸索
《12的創業智慧筆記》